Des sanctions importantes sont prévues en cas de non-respect de la loi
L’amende d’un million d’euros récemment infligée à Banco Santander pour violation de la réglementation relative à la prévention du blanchiment d’argent et du financement du terrorisme sert d’avertissement à la longue liste d’entités soumises à la loi 10/2010 du 28 avril, concernant les mesures obligatoires prévues par cette loi pour la lutte contre la fraude et le blanchiment d’argent dans notre pays.
Ainsi, le règlement prévoit trois principaux types de mesures que les entités assujetties doivent adopter, dont le non-respect peut entraîner de lourdes sanctions économiques : (1) les mesures de vigilance (visant principalement l’identification formelle et réelle des clients et l’enquête et le suivi continu de leurs relations d’affaires), (2) les mesures d’information (visant à communiquer au SEPBLAC toutes les opérations pour lesquelles il existe des indices ou des soupçons pouvant constituer un blanchiment d’argent ou un financement d’activités terroristes), et (3) les mesures de contrôle interne (visant essentiellement à documenter les analyses de risques, à désigner et à communiquer les organes de contrôle interne, à approuver un manuel de prévention, à réaliser un audit externe annuel et à établir un plan annuel de formation des employés).
Nonobstant ce qui précède, le décret royal 304/2014 du 5 mai exempte de ces dernières mesures (mesures de contrôle interne) tous les sujets assujettis qui emploient moins de 10 personnes et dont le chiffre d’affaires est inférieur à 2 millions d’euros.
En ce sens, nous pouvons affirmer que les petites entreprises n'auront pas à appliquer ces mesures, mais qu'elles devront faire preuve de diligence raisonnable et prendre des mesures d'information pour prévenir le blanchiment d'argent.
En outre, les entités assujetties pour lesquelles l’approbation d’un plan de formation annuel n’est pas obligatoire doivent démontrer que leur représentant auprès du Service exécutif de la Commission a reçu une formation externe adéquate pour l’exercice de ses fonctions.
Par conséquent, si vous êtes une entité assujettie, vous devez de toute urgence inclure la mise en œuvre du système de lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme dans votre programme ; à défaut, vous pourriez encourir des sanctions pouvant aller jusqu’à 1 500 000 € d’amendes.
PARTIE II
Chez Àmbit Jurídic i Econòmic, SLP, nous serons heureux de vous conseiller et de répondre à toutes vos questions, ainsi que de vous proposer notre système de lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme, avec un devis entièrement gratuit et sans engagement.
N'OUBLIEZ PAS DE VISITER :
Suivez toute notre actualité et découvrez-en plus sur nous sur nos réseaux sociaux.
Avez-vous des questions à ce sujet ?
Notre équipe de conseillers experts vous aidera à résoudre tout problème lié à nos services.
Contactez-nous dès maintenant
À Àmbit Assessor, SL a 40 ans d'expérience dans le conseil fiscal, comptable et social de la Pime.
En rapport
