Le explicamos qué es y cómo se obtiene el Identificador de Entidad Jurídica (LEI)
¿Qué es el LEI?
El Identificador de Entidad Jurídica (LEI, por sus siglas en inglés) es un código alfanumérico que se utiliza para identificar, en todo el mundo, a las personas jurídicas que son parte en las transacciones financieras.
¿Cuál es su objetivo?
Al ser un código global y único, permite conocer los riesgos asumidos por cada participante en los mercados financieros a nivel mundial.
Busca, por ende, mejorar la transparencia de estos mercados y poder prever, de esta forma, riesgos sistémicos en sus primeras fases. De hecho, dicha iniciativa la promueve el G20 a raíz de la Crisis Subprime del 2.008.
¿Quién está obligado?
Lo deben obtener aquellas personas jurídicas que operan en mercados financieros productos admitidos a negociación: derivados, seguros de cambio, renta variable, renta fija, estructurados, ETF, SIC,…
¿Desde Cuándo?
Los primeros obligados han sido las entidades financieras, pero ya, desde el 1 de noviembre, su obtención es obligatoria para aquellas empresas que operen con derivados.
A partir del 3 de enero de 2.018 su uso se generalizará ya que afectará a todas aquellas personas jurídicas que realicen transacciones sobre productos de renta variable (ej. acciones, warrants o ETFs,…) y de renta fija (ej. bonos). De esta forma, si su empresa pretende, pej., comprar acciones que coticen en Bolsa, deberá comunicar a su entidad financiera su número LEI, de lo contrario, el intermediario no podrá ejecutar la operación (art. 26 MIFIR).
¿Cómo se tramita?
Debe seguir los siguientes pasos:
- Realizar la solicitud
- Abonar los honorarios del registrador, que pej. para aquellas personas jurídicas inscritas en el Registro Mercantil de Barcelona, se sitúan entre los 106 euros para la primera solicitud, la portabilidad o la renovación de un LEI caducado y los 53 euros si se renueva un LEI vigente.
- Presentación de la documentación original en el Registro Mercantil correspondiente.
Caducidad
El código caduca al año de su obtención. Ha de renovarse, pues, anualmente, si se desea seguir operando en los mercados financieros.
Consulta de los códigos LEI
Se puede realizar en la web del colegio de registradores. Clique aquí para acceder al servicio.
En el caso que desee más información, o que le gestionemos su obtención, quedamos a su disposición.
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Diplômé en droit et titulaire d'un master en fiscalité et gestion financière de l'Université de Barcelone, il possède également un diplôme d'études supérieures en droit des nouvelles technologies de l'ESADE. Il est spécialisé en droit fiscal et en droit des sociétés.
Avant de rejoindre Àmbit Assessor en tant que manager en 1999, il dirigeait le département Fiscalité et Comptabilité du cabinet d'avocats Busquets Terradellas.
Pendant plusieurs années, il a également enseigné, notamment les finances publiques et le droit fiscal à l'Université ouverte de Catalogne.
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