Comproveu si està o no fora de la norma
Com ja anticipàvem al nostre anterior article sobre Blanqueig de Capitals, obligacions i sancions del passat dia 13, la Llei 10/2010 de 28 d'abril, de Prevenció del Blanqueig de Capitals i del Finançament del Terrorisme, estableix una sèrie de mesures per a la lluita contra el frau (mesures de diligència deguda per) complir de forma obligatòria sota pena d'importants sancions econòmiques. I és en el seu article segon, que la Llei esmentada determina els qui són aquests subjectes, resultant els següents:
a) Les entitats de crèdit.
b) Les entitats asseguradores autoritzades per operar en el ram de vida i els corredors d'assegurances quan actuïn en relació amb assegurances de vida o altres serveis relacionats amb inversions, amb les excepcions que s'estableixin per reglament.
c) Les empreses de serveis dinversió.
d) Les societats gestores d'institucions d'inversió col·lectiva i les societats d'inversió la gestió de les quals no estigui encomanada a una societat gestora.
e) Les entitats gestores de fons de pensions.
f) Les societats gestores d'entitats de capital de risc i les societats de capital de risc la gestió de les quals no estigui encomanada a una societat gestora.
g) Les societats de garantia recíproca.
h) Les entitats de pagament.
i) Les persones que exerceixin professionalment activitats de canvi de moneda.
j) Els serveis postals respecte de les activitats de gir o transferència.
k) Les persones dedicades professionalment a la intermediació en la concessió de préstecs o crèdits, així com les persones que, sense haver obtingut autorització com a establiments financers de crèdit, desenvolupin professionalment alguna de les activitats a què fa referència la disposició addicional primera de la Llei 3/1994, de 14 d'abril, per la qual s'adapta la legislació espanyola en matèria d'entitats de crèdit. relatives al sistema financer.
l) Els promotors immobiliaris i els qui exerceixin professionalment activitats d'agència, comissió o intermediació en la compravenda de béns immobles.
m) Els auditors de comptes, comptables externs o assessors fiscals.
n) Els notaris i els registradors de la propietat, mercantils i de béns mobles.
ñ) Els advocats, procuradors o altres professionals independents quan participin en la concepció, realització o assessorament d'operacions per compte de clients relatives a la compravenda de béns immobles o entitats comercials, la gestió de fons, valors o altres actius, l'obertura o gestió de comptes corrents, comptes d'estalvis o comptes de valors, l'organització de les aportacions necessàries de fideïcomisos (trusts), societats o estructures anàlogues, o quan actuïn per compte de clients en qualsevol operació financera o immobiliària.
o) Les persones que amb caràcter professional i d'acord amb la normativa específica que en cada cas sigui aplicable prestin els serveis següents a tercers: constituir societats o altres persones jurídiques; exercir funcions de direcció o secretaria d'una societat, soci d'una associació o funcions similars en relació amb altres persones jurídiques o disposar que una altra persona exerceixi aquestes funcions; facilitar un domicili social o una adreça comercial, postal, administrativa i altres serveis afins a una societat, una associació o qualsevol altre instrument o persona jurídics; exercir funcions de fideïcomissari en un fideïcomís (trust) exprés o instrument jurídic similar o disposar que una altra persona exerceixi aquestes funcions; o exercir funcions d'accionista per compte d'una altra persona, exceptuant les societats que cotitzin en un mercat regulat i estiguin subjectes a requisits d'informació conformes amb el dret comunitari oa normes internacionals equivalents, o disposar que una altra persona exerceixi aquestes funcions.
p) Els casinos de joc.
q) Les persones que comerciïn professionalment amb joies, pedres o metalls preciosos.
r) Les persones que comerciïn professionalment amb objectes d'art o antiguitats.
s) Les persones que exerceixin professionalment les activitats a què fa referència l'article 1 de la Llei 43/2007, de 13 de desembre, de protecció dels consumidors en la contractació de béns amb oferta de restitució del preu.
t) Les persones que exerceixin activitats de dipòsit, custòdia o transport professional de fons o mitjans de pagament.
u) Les persones responsables de la gestió, l'explotació i la comercialització de loteries o altres jocs d'atzar respecte de les operacions de pagament de premis.
v) Les persones físiques que realitzin moviments de mitjans de pagament.
w) Les persones que comerciïn professionalment amb béns.
x) Les fundacions i associacions.
y) Els gestors de sistemes de pagament i de compensació i liquidació de valors i productes financers derivats, així com els gestors de targetes de crèdit o dèbit emeses per altres entitats.
És per això que, si vostè es troba en algun dels supòsits inclosos a la llista aquí enumerada, és subjecte obligat al compliment de la norma i ha de tenir previst en el seu negoci un sistema de prevenció del blanqueig de capitals i del finançament del terrorisme.
Es troba obligat i encara no compleix la Llei? Compte amb els nostres serveis, des d'Àmbit Jurídic I Econòmic, SLP hem desenvolupat el millor programa per a la vostra empresa. Sol·liciteu-nos pressupost sense compromís.
NO OBLIDEIX VISITAR:
Seguiu totes les nostres notícies, i descobriu encara més sobre nosaltres a les nostres xarxes socials.
Olga García
Advocat
Àrea Civil/Penal
Tens cap dubte sobre aquest tema?
El nostre equip d'assessors experts us ajudarà a resoldre qualsevol problema relacionat amb els nostres serveis.
Contactar ara
A Àmbit Assessor, SL comptem amb 40 anys dedicats a l'assessoria fiscal, comptable i laboral de la Pime.
Relacionat
